Kreditwürdigkeitsprüfung bei Selbstständigen: Unterlagen und Cashflow

Kein Gehalt, aber prüfbarer Zahlungsstrom

Bei Selbstständigen schwanken Umsatz und Gewinn häufig. Ein einzelner guter Monat zeigt deshalb nicht, ob eine Rate über die gesamte Laufzeit tragbar ist. Der Kreditgeber muss betriebliche Einnahmen, notwendige Ausgaben, Steuern und private Verpflichtungen voneinander trennen.

Nach § 505a BGB muss vor einem Verbraucherdarlehen die Kreditwürdigkeit geprüft werden. § 505b BGB erlaubt bei Allgemein-Verbraucherdarlehen Angaben des Antragstellers und erforderlichenfalls Informationen von Auskunfteien als Grundlage. Welche Nachweise angemessen sind, richtet sich nach dem konkreten Fall.

Mögliche Unterlagen strukturiert vorbereiten

Bereich	Mögliche Unterlagen	Prüfziel
Ergebnis	Steuerbescheide, EÜR, Jahresabschlüsse oder BWA	Nachhaltiger Gewinn statt bloßer Umsatz
Zahlungsfluss	Geschäfts- und Privatkontoauszüge	Regelmäßigkeit, Schwankungen und tatsächliche Entnahmen
Steuern	Bescheide, Vorauszahlungen, Rücklagen	Noch fällige Belastungen realistisch berücksichtigen
Verpflichtungen	Darlehens-, Leasing- und Unterhaltsnachweise	Bereits gebundene Liquidität erkennen
Geschäftsmodell	Auftragsbestand, Verträge, Kundenstruktur	Abhängigkeiten und künftige Einnahmen einordnen
Sicherheiten	Eigentums- und Bewertungsnachweise	Werthaltigkeit und rechtliche Verfügbarkeit prüfen

Die EBA-Leitlinien zur Kreditvergabe und -überwachung nennen für Verbraucher unter anderem Nachweise zu Beschäftigungsstatus, Einkommen oder anderen Rückzahlungsquellen, Vermögenswerten, Verbindlichkeiten, Steuern und Sicherheiten. Für Selbstständige können geprüfte oder professionell bestätigte Abschlüsse relevant sein. Die Liste ist proportional zu Kreditart, Umfang und Risiko anzuwenden.

Ein geglätteter Durchschnitt zeigt noch nicht, wann eine Rate bezahlt werden kann. Die Monatsrechnung für Kreditraten bei schwankendem Einkommen addiert zwölf Überschüsse in ihrer Reihenfolge und berechnet den vorübergehenden Ausgleichsbedarf sowie einen getrennten gewünschten Notfallrest. Sie ergänzt die Unterlagenprüfung und ist keine Bankformel.

Bei einer Kontopfändung kommt eine weitere Unterscheidung hinzu: Ein rechnerischer Überschuss ist nicht automatisch verfügbar. Der P-Konto-Leitfaden für Selbstständige zeigt die Lücke zwischen Kundeneingängen und tatsächlich nutzbarem Guthaben sowie die Trennung von Kostenunterlagen, Bescheinigung und individuellem Freigabeantrag.

Eine offene Kundenrechnung ist bei einer Pfändung noch weniger als tatsächlich verfügbare Liquidität zu behandeln. Der Ratgeber zur gepfändeten Kundenforderung bei Selbstständigkeit erklärt die Stellung des Kunden als Drittschuldner und rechnet anhand eigener Werte von einer angenommenen wirksamen Freigabe bis zur verbleibenden privaten Kreditbelastung.

Umsatz ist nicht gleich verfügbares Einkommen

Vom Umsatz gehen betriebliche Kosten, Steuern, Versicherungen, Rücklagen und Investitionen ab. Für eine private Kreditrate ist entscheidend, welcher Betrag nach diesen Positionen und den privaten Lebenshaltungskosten verlässlich übrig bleibt. Ein Anbieter kann Ergebnisse glätten oder schwächere Perioden stärker gewichten, statt nur den letzten Monat zu betrachten.

1. Ermitteln Sie einen mehrjährigen Durchschnitt, wenn ausreichend Daten vorliegen.
2. Ziehen Sie einmalige Sondereffekte und noch unbezahlte Forderungen ab.
3. Planen Sie Steuerzahlungen und saisonal schwache Monate ein.
4. Trennen Sie betriebliche Liquidität von privat frei verfügbarem Einkommen.
5. Berechnen Sie eine Rate, die auch in einem vorsichtigen Szenario tragbar bleibt.

Private und betriebliche Finanzierung abgrenzen

Ein Kredit für private Zwecke ist anders zu beurteilen als ein Betriebsmittelkredit. Verwendungszweck, Vertragspartner, Sicherheiten und steuerliche Behandlung können sich unterscheiden. Verwenden Sie einen privaten Ratenkredit nicht ungeprüft zur dauerhaften Finanzierung eines Unternehmensdefizits.

So verbessern Sie die Prüfbarkeit

• Reichen Sie vollständige Unterlagen für denselben Zeitraum ein.
• Erklären Sie größere Schwankungen und Einmaleffekte kurz und belegbar.
• Stimmen Sie Zahlen aus Steuerunterlagen, BWA und Kontobewegungen ab.
• Nennen Sie bestehende Kredite, Leasingraten und Bürgschaften vollständig.
• Beantragen Sie nur den tatsächlich benötigten Betrag.

Vollständige Unterlagen können die Prüfung beschleunigen, begründen aber keinen Anspruch auf Kredit. Ein Bürge oder eine Sicherheit verändert das Risiko, ersetzt jedoch nicht zwingend die Prüfung der Rückzahlungsfähigkeit.